Renten-Simulator für Kanada

Alle Beträge sind in heutiger Kaufkraft: nominale Renditen werden um die Inflationsannahme deflationiert und Beiträge real konstant gehalten. CPP: der Grundteil ersetzt 25 % der durchschnittlichen rentenfähigen Einkünfte (heutiges Gehalt konstant gehalten, begrenzt auf den Jahreshöchstbetrag der rentenfähigen Einkünfte) über die Beitragszeit von 18 bis zum Antragsalter, nach dem allgemeinen Ausschluss von 17 % der Monate und der Jahre mit einem Kind unter 7, indexiert mit dem Durchschnitt der Höchstbeträge der letzten fünf Jahre (69.180 Dollar für 2026); die Erweiterung fügt 8,33 % der Einkünfte bis zum Höchstbetrag ab 2019 (zu 15, 30, 50 und 75 % für 2019 bis 2022) und 33,33 % der Einkünfte zwischen dem Höchstbetrag und dem zusätzlichen Höchstbetrag ab 2024 (7 % darüber im Jahr 2024, 14 % danach) hinzu, beide über feste 40 Jahre gemittelt; der Antragsfaktor beträgt 0,6 % pro Monat vor 65 und 0,7 % pro Monat danach, bis 70; eine Auszugszahl (Schätzung mit 65) ersetzt die Gehaltsschätzung und wird mit den tatsächlich gearbeiteten Jahren skaliert; die Rente ist preisindexiert, also real konstant, und die Vertrauenseinstellung ist ein Abschlag. Ein Antrag bei laufender Arbeit behält den Faktor seines Alters und wird ab dem Alter gezählt, in dem die Arbeit endet. Einwohner Québecs erhalten dieselben Beträge unter dem QPP. OAS: die volle Rente mit 40 Jahren Wohnsitz nach 18, 1/40 pro Jahr ab 10 Jahren, 0,6 % mehr pro Monat Aufschub nach 65 bis 70, 10 % mehr ab 75; die Rückforderungssteuer von 15 % des Nettoeinkommens jeder Erklärung über 95.323 Dollar wird im selben Jahr belastet. Der Guaranteed Income Supplement wird steuerfrei auf das Einkommen des vorigen Planjahres außer OAS gezahlt (CPP, Renten, RRIF-Entnahmen, die Hälfte der realisierten Gewinne, das Gehalt eines Partners nach der Freistellung der ersten 5.000 Dollar und der Hälfte der nächsten 10.000), nach der Formel für Alleinstehende (Grundbetrag um einen Dollar je zwei Dollar Einkommen gekürzt, Aufstockung um einen je vier über ihrer Schwelle) oder der Formel für Paare (je vier und je acht des gemeinsamen Einkommens; das Maximum für Alleinstehende auf das gemeinsame Einkommen gekürzt, solange der Partner nicht auf OAS ist), nur solange OAS läuft; das erste Ruhestandsjahr verwendet die Renten dieses Jahres plus den Rest des Ziels als Einkommen. Steuer: die Bundesstufen 2026 (14 % bis 33 %) abzüglich der Gutschriften zu 14 % auf den persönlichen Grundfreibetrag (über 181.440 Dollar abgeschmolzen), den Altersfreibetrag mit 65 (gekürzt um 15 % des Nettoeinkommens über 46.432 Dollar), den Rentenfreibetrag auf anrechenbares Renteneinkommen (2.000 Dollar, nominal) und den Erwerbsfreibetrag auf Gehälter; die Stufen der Provinz oder des Territoriums 2026 abzüglich der eigenen Grund-, Alters- und Rentenfreibeträge der Provinz zu ihrem niedrigsten Satz (Québecs Alters- und Ruhestandseinkommensfreibeträge gemeinsam um 18,75 % des Familieneinkommens über 42.955 Dollar gekürzt); die Québec-Ermäßigung von 16,5 %; der Ontario-Zuschlag von 20 % über 5.818 Dollar und 36 % über 7.446 Dollar Provinzsteuer und die Ontario Health Premium nach steuerpflichtigem Einkommen (nominale Stufen). Ein Paar gibt zwei Erklärungen ab: CPP, OAS und Gehalt jeder Person bleiben auf der eigenen Erklärung; die RRIF-Entnahmen des Haushalts (ein Topf aus beiden RRSPs und gesperrten Konten) und die aufteilbaren Hälften leistungsorientierter Betriebsrenten werden zwischen den beiden Erklärungen so verteilt, dass die Steuer des Haushalts einschließlich Rückforderungssteuer minimal wird, was für die Aufteilung des Renteneinkommens, das CPP-Sharing und die Wahl, wessen RRSP entnommen wird, steht; ab dem Tod eines Partners gibt der Hinterbliebene eine Einzelerklärung ab. Konten: RRSP- und gesperrte Bestände (plus das RRSP des Partners) sind ein Einkommenstopf, dessen Entnahmen gewöhnliches Einkommen sind, über die Steuerfunktion hochgerechnet; das RRSP öffnet sich mit dem Ruhestand, das gesperrte Konto frühestens mit 55 (kein LIF-Maximum); RRIF-Mindestentnahmen werden ab 72 zum vorgeschriebenen Faktor des Alters der ersten Person erzwungen (5,40 % mit 72, 20 % ab 95), versteuert und im nicht registrierten Konto wieder angelegt, soweit das Jahr sie nicht ausgibt. Das TFSA wird nie besteuert. Das nicht registrierte Konto wird auf die Hälfte des Gewinnanteils jeder Entnahme zum Grenzsteuersatz des Jahres zusätzlich zu den Renten (Anschaffungskosten aus dem unrealisierten Gewinn plus spätere Ersparnisse) und jedes Jahr auf seine steuerpflichtigen Erträge besteuert. Beiträge: das RRSP bis 18 % des Gehalts oder die Dollargrenze, der Arbeitgeberbeitrag obendrauf, das TFSA bis zur Jahresgrenze, die monatlichen Ersparnisse in das nicht registrierte Konto; alle enden mit dem Ruhestand. Entnahmereihenfolge: der RRIF bis zum Raum unter der Obergrenze der niedrigsten Bundesstufe auf den Erklärungen (eine Stufe je Erklärung), dann das nicht registrierte Konto, dann das TFSA, dann wieder der RRIF; oder das nicht registrierte Konto zuerst. Hinterbliebenenszenario: CPP, OAS und GIS des Verstorbenen enden; der Hinterbliebene erhält 60 % der Rente des Verstorbenen mit 65 (die Pauschale von 238,17 Dollar pro Monat plus 37,5 % vor 65), den Grundteil mit der eigenen Grundrente des Hinterbliebenen bis zur maximalen Grundrente mit 65 kombiniert und den erweiterten Teil obendrauf; die leistungsorientierte Betriebsrente läuft zu ihrem Hinterbliebenenanteil weiter; die Konten gehen auf den Hinterbliebenen über; die Ausgaben sinken auf den eingestellten Anteil. Das Bruttogehalt eines arbeitenden Partners wird auf seiner Erklärung mit den Arbeitnehmerbeiträgen zu CPP und EI als Kosten versteuert. Das Einkommen in der Überschrift ist die höchste gleichbleibende monatliche Ausgabe in heutigem Geld, die der Jahr-für-Jahr-Lauf bis zum Planalter ohne Fehlbetrag in irgendeinem Jahr finanzieren kann. Nicht modelliert: die Zusatzrente nach dem Antrag, das CPP-Sharing als solches, das LIF-Maximum, vorgetragener Beitragsraum, die Dividendensteuergutschrift, Ermäßigungen der Provinzen für niedrige Einkommen, die Allowance und die Allowance for the Survivor, das Sterbegeld, Beiträge zu Kranken- und Arzneimittelversicherungen. Nur Schätzungen, keine Finanz- oder Steuerberatung. Angemeldete Nutzer werden aus ihrem Profil, ihren Pensionskonten und registrierten Anlagekonten vorbefüllt; bis zur Bestätigung im Profil wird das Bruttogehalt als monatliches Nettoeinkommen mal 12 geteilt durch 0,74 geschätzt.