Simulatore di pensionamento per il Canada

Tutti gli importi sono espressi nel potere d'acquisto di oggi: i rendimenti nominali sono deflazionati con l'ipotesi di inflazione e i contributi sono mantenuti costanti in termini reali. CPP: la componente di base sostituisce il 25 % della media dei redditi pensionabili (stipendio di oggi mantenuto costante, con il tetto del massimo dei redditi pensionabili dell'anno) sul periodo contributivo dai 18 anni all'età di richiesta, dopo l'esclusione generale del 17 % dei mesi e degli anni con un figlio sotto i 7 anni, indicizzata alla media del massimo degli ultimi cinque anni (69.180 dollari per il 2026); il potenziamento aggiunge l'8,33 % dei redditi fino al massimo conteggiati dal 2019 (al 15, 30, 50 e 75 % per il 2019-2022) e il 33,33 % dei redditi tra il massimo e il massimo aggiuntivo dal 2024 (7 % sopra di esso nel 2024, 14 % dopo), entrambi mediati su 40 anni fissi; il fattore di richiesta è lo 0,6 % per mese prima dei 65 anni e lo 0,7 % per mese dopo, fino ai 70; una cifra dell'estratto (stima a 65 anni) sostituisce la stima dallo stipendio ed è scalata per gli anni effettivamente lavorati; la pensione è indicizzata ai prezzi, quindi mantenuta in termini reali, e l'impostazione di fiducia è una decurtazione. Una richiesta mentre si lavora ancora mantiene il fattore della sua età ed è conteggiata dall'età in cui il lavoro cessa. I residenti del Québec ricevono gli stessi importi dal QPP. OAS: la pensione piena con 40 anni di residenza dopo i 18, 1/40 per anno a partire da 10 anni, 0,6 % in più per ogni mese di differimento dopo i 65 fino ai 70, 10 % in più dai 75; l'imposta di recupero del 15 % del reddito netto di ciascuna dichiarazione sopra 95.323 dollari è addebitata nello stesso anno. Il Guaranteed Income Supplement è pagato esente da imposte sul reddito dell'anno precedente del piano diverso dall'OAS (CPP, pensioni, prelievi dal RRIF, metà delle plusvalenze realizzate, lo stipendio di un partner dopo l'esenzione dei primi 5.000 dollari e della metà dei 10.000 successivi), con la formula per persona sola (base ridotta di un dollaro ogni due di reddito, integrazione di uno ogni quattro sopra la sua soglia) o la formula per coppia (ogni quattro e ogni otto del reddito combinato; il massimo per persona sola ridotto sul reddito combinato finché il coniuge non è in OAS), solo mentre l'OAS è in corso; il primo anno di pensione usa come reddito le pensioni di quest'anno più il resto dell'obiettivo. Imposte: gli scaglioni federali 2026 (dal 14 % al 33 %) meno i crediti al 14 % sull'importo personale di base (ridotto gradualmente sopra 181.440 dollari), l'importo per età a 65 anni (ridotto del 15 % del reddito netto sopra 46.432 dollari), l'importo per reddito da pensione sul reddito da pensione ammissibile (2.000 dollari, nominali) e l'importo per reddito da lavoro sugli stipendi; gli scaglioni provinciali o territoriali 2026 meno gli importi di base, per età e per reddito da pensione propri della provincia alla sua aliquota più bassa (gli importi per età e per reddito da pensione del Québec ridotti insieme del 18,75 % del reddito familiare sopra 42.955 dollari); l'abbattimento del Québec del 16,5 %; la sovrimposta dell'Ontario del 20 % sopra 5.818 dollari e del 36 % sopra 7.446 dollari di imposta provinciale e l'Ontario Health Premium per reddito imponibile (fasce nominali). Una coppia presenta due dichiarazioni: CPP, OAS e stipendi di ciascuno restano sulla propria dichiarazione; i prelievi dal RRIF del nucleo (un unico insieme di entrambi gli RRSP e dei conti vincolati) e le metà ripartibili delle pensioni a prestazione definita sono attribuiti tra le due dichiarazioni per minimizzare l'imposta del nucleo compresa l'imposta di recupero, il che rappresenta la ripartizione del reddito da pensione, la condivisione del CPP e la scelta di quale RRSP prelevare; dal decesso di un coniuge il superstite presenta una dichiarazione singola. Conti: i saldi RRSP e vincolati (più il RRSP del partner) formano un unico insieme a reddito i cui prelievi sono reddito ordinario, lordizzati tramite la funzione d'imposta; il RRSP si apre al pensionamento, il conto vincolato al più presto a 55 anni (nessun massimo LIF); i minimi RRIF sono imposti dai 72 anni al fattore prescritto per l'età della prima persona (5,40 % a 72, 20 % dai 95), tassati e reinvestiti nel conto non registrato quando l'anno non li spende. Il TFSA non è mai tassato. Il conto non registrato è tassato su metà della quota di plusvalenza di ogni prelievo all'aliquota marginale dell'anno in aggiunta alle pensioni (base di costo dalla plusvalenza non realizzata più i risparmi successivi) e ogni anno sul suo rendimento imponibile. Contributi: il RRSP fino al 18 % dello stipendio o al limite in dollari, il contributo del datore di lavoro in aggiunta, il TFSA fino al limite annuo, il risparmio mensile nel conto non registrato; tutti cessano al pensionamento. Ordine di prelievo: il RRIF fino allo spazio sotto il tetto dello scaglione federale più basso sulle dichiarazioni (uno scaglione per dichiarazione), poi il conto non registrato, poi il TFSA, poi di nuovo il RRIF; oppure prima il conto non registrato. Scenario superstite: CPP, OAS e GIS del defunto cessano; il superstite riceve il 60 % della pensione del defunto a 65 anni (l'importo fisso di 238,17 dollari al mese più il 37,5 % prima dei 65), la parte di base cumulata con la propria pensione di base fino alla pensione di base massima a 65 anni e la parte potenziata in aggiunta; la pensione a prestazione definita continua alla sua quota di reversibilità; i conti passano al superstite; la spesa scende alla quota impostata. Lo stipendio lordo di un partner che lavora è tassato sulla sua dichiarazione con i premi CPP ed EI a carico del dipendente come costo. Il reddito in evidenza è la spesa mensile costante più alta, in denaro di oggi, che la simulazione anno per anno può finanziare fino all'età del piano senza ammanchi in alcun anno. Non modellati: la prestazione post-pensionamento, la condivisione del CPP in quanto tale, il massimo LIF, il plafond contributivo riportato, il credito d'imposta sui dividendi, le riduzioni provinciali per i redditi bassi, l'Allowance e l'Allowance for the Survivor, la prestazione in caso di decesso, i premi dei piani sanitari e farmaceutici. Solo stime, non consulenza finanziaria o fiscale. Gli utenti registrati sono precompilati dal profilo, dai conti pensionistici e dai conti di investimento registrati; finché non è confermato sul profilo, lo stipendio lordo è stimato come reddito netto mensile per 12 diviso 0,74.