Simulador de jubilación para Alemania

Todos los importes están en poder adquisitivo actual: las rentabilidades nominales se deflactan con la inflación supuesta y las aportaciones se mantienen constantes en términos reales. Pensión pública: Entgeltpunkte acumulados según la Renteninformation, o en su defecto años trabajados por los puntos anuales actuales; puntos futuros por año = min(salario, tope de cotización 101.400 EUR) dividido por el Durchschnittsentgelt provisional 2026 de 51.944 EUR, hasta dejar de trabajar. Pensión bruta mensual = puntos por Zugangsfaktor por aktueller Rentenwert (42,52 EUR desde el 1 de julio de 2026) por Rentenartfaktor 1,0. Edad legal según año de nacimiento (65 hasta 1946, más un mes por cohorte hasta 66 para 1958, más dos meses por cohorte hasta 67 desde 1964); Zugangsfaktor menos 0,3 % por mes de cobro anticipado (desde los 63, 14,4 % como máximo) y más 0,5 % por mes de aplazamiento; con 45 años cotizados sin reducción desde dos años antes de la edad legal. La pensión sigue a los salarios y conserva su poder adquisitivo. Cuotas médicas y de dependencia: mitad del 14,6 % más mitad del Zusatzbeitrag (2,9 % por defecto) más 3,6 % de dependencia (4,2 % sin hijos) sobre la pensión pública, hasta el tope de 69.750 EUR; las pensiones de empresa pagan la cuota médica íntegra sobre la parte que supere la exención de 197,75 EUR al mes (1/20 de la Bezugsgröße) y la cuota de dependencia sobre todo el importe en cuanto la supere; las pensiones Riester y Rürup no pagan. Antes de que empiece la pensión pública propia, quien se jubila antes paga como miembro voluntario la cuota médica íntegra más dependencia sobre sus pensiones de contrato, al menos sobre la base mínima de 1.318,33 EUR al mes (un tercio de la Bezugsgröße), salvo que una pareja casada que trabaja o cobra pensión pública lo cubra por la Familienversicherung (ingresos propios hasta 565 EUR al mes). Impuesto sobre la renta: la parte imponible de la pensión pública y de la Rürup la fija el año de inicio (50 % en 2005, más 2 puntos al año hasta 80 % en 2020, 81 % en 2021, 82 % en 2022, luego más 0,5 puntos al año desde 82,5 % en 2023 hasta 100 % en 2058); las pensiones bAV y Riester tributan por completo. El motor grava el total anual contando cada flujo con su propia parte, menos las deducciones a tanto alzado por gastos y gastos especiales (102 y 36 EUR) y las cuotas médicas y de dependencia deducibles, según la tarifa del § 32a EStG 2026 (splitting para casados sobre los ingresos del hogar, incluidas las pensiones de la pareja cuando el bloque de pareja está activo) más Solidaritätszuschlag por encima de su umbral; sin impuesto eclesiástico. Pensiones contractuales: cada plan crece a su rentabilidad con sus aportaciones (Riester con la Grundzulage de 175 EUR y la Kinderzulage de 300 EUR por hijo encima, en su totalidad desde un Mindesteigenbeitrag del 4 % de los ingresos menos las ayudas y a prorrata por debajo) y se convierte al jubilarse en una pensión fija en euros: capital por Rentenfaktor por 12 por cada 10.000 EUR. Un capital bAV tributa sobre los ingresos de pensión del primer año, a la tarifa ordinaria para una Direktversicherung, Pensionskasse o Pensionsfonds (sin Fünftelregelung desde BFH X R 25/23) y con la Fünftelregelung para una Direktzusage o Unterstützungskasse, y paga cuotas médicas y de dependencia sobre 1/120 al mes durante diez años; el neto pasa a la cartera. Cartera: la Abgeltungsteuer (25 % más Soli, tras la exención parcial del 30 %, 18,46 % por defecto) se carga sobre la parte de ganancia del retiro de cada año por encima del Sparerpauschbetrag (1.000 EUR soltero, 2.000 EUR casado, fijo en términos nominales); el coste de adquisición es la cartera actual menos la parte de ganancia no realizada que indique, más cada aportación y cada capital neto de bAV, y como es nominal, las ganancias por inflación tributan como en la ley; los retiros se elevan para alcanzar el objetivo de gasto después de impuestos. El ingreso principal es el mayor gasto mensual constante, en dinero de hoy, que la simulación año a año puede financiar hasta la edad de planificación sin déficit en ningún año; la simulación con su objetivo real indica la edad en que se agota el capital. La pareja casada se simula en la escala de edad de la primera persona con sus propios Entgeltpunkte, edad de cobro y bAV; su salario bruto cuenta mientras siga trabajando, tributando en la tarifa del hogar y menos la parte del empleado de las cuotas de pensión, desempleo, salud y dependencia (un 21 % hasta los topes). No modelado: las pensiones de funcionarios, la Grundrente, los períodos de crianza más allá del crédito opcional, los créditos de la Vorabpauschale (un efecto de calendario sobre el mismo impuesto), el capital del 30 % de Riester, el seguro médico privado, la deducción actual de las aportaciones. Solo estimaciones, no asesoramiento financiero ni fiscal. Los usuarios registrados se rellenan desde su perfil y cuentas de pensiones; hasta confirmarlo en el perfil, el salario bruto se estima como el ingreso neto mensual por 12 dividido por 0,65, un factor aproximado neto a bruto para las clases fiscales I y IV.