Simulador de reforma para Portugal

Todos os montantes estão ao poder de compra de hoje: as rentabilidades nominais são deflacionadas pela inflação assumida e as contribuições mantêm-se constantes em termos reais. Pensão da Segurança Social (Decreto-Lei n.º 187/2007, Guia Prático Pensão de Velhice 2026): a remuneração de referência é a média, dividida por 14, de uma trajetória salarial em euros de hoje (o salário bruto de hoje a crescer à taxa real introduzida até deixar de trabalhar, o mesmo crescimento para trás nos anos já decorridos), toda a carreira ou os melhores 40 anos, ou o valor introduzido; os anos de carreira são introduzidos ou estimados a partir dos 22 anos, um ano civil por cada ano de trabalho; a taxa global é de 2 % por ano até 20 anos, depois 2,3, 2,25, 2,2, 2,1 e 2 % sobre as parcelas da remuneração de referência até 1,1, 2, 4 e 8 IAS (537,13 EUR em 2026) e acima, vezes no máximo 40 anos; as carreiras iniciadas antes de 2002 combinam P1 (os melhores 10 dos últimos 15 anos a dividir por 140, a 2 % por ano) e P2 pelos anos antes e a partir de 2002, com a P1 limitada a 12 x IAS ou à P2 quando a P2 é superior (art. 101.º); sem pensão abaixo de 15 anos. As remunerações são revalorizadas pelos preços, e as posteriores a 2002 que entram na fórmula de toda a carreira também com 20 % do crescimento real dos salários, no máximo 0,5 ponto por ano até ao requerimento (art. 27.º), tomando o crescimento salarial real introduzido como o da economia. A idade normal de acesso é a tabela publicada (66 anos e 9 meses em 2026, 66 anos e 11 meses em 2027) mais a deriva introduzida por cada ano seguinte (1 mês por ano por defeito, a tendência de 2014 a 2027 da fórmula da lei, dois terços do ganho na esperança de vida aos 65); a idade pessoal é a idade normal menos 4 meses por cada ano de carreira além dos 40, no mínimo 60. Antecipações: flexibilização a partir dos 60 com 40 anos, 0,5 % por cada mês antes da idade pessoal quando os 40 anos estavam completos aos 60, caso contrário as regras anteriores a 2019 (0,5 % por cada mês antes da idade normal, com 12 meses de antecipação dispensados por cada três anos além dos 40, mais o fator de sustentabilidade: 17,63 % em 2026 e, depois, a esperança de vida aos 65 em 2000 a dividir pela do ano anterior ao requerimento, projetada com a mesma tendência que a idade normal), sem pensão mínima; carreiras muito longas (48 anos, ou 46 quando a carreira começou antes dos 17) a partir dos 60 sem redução; desemprego de longa duração a partir dos 62 (desempregado desde os 57) sem redução por idade, ou a partir dos 57 (desempregado desde os 52 com 22 anos) com 0,5 % por cada mês antes dos 62, ambos com o fator de sustentabilidade; a redução por acordo de 0,25 % por mês não é modelada. Bonificação por cada mês com salário depois da idade pessoal (ou normal) até aos 70: 0,33 % com 15 a 24 anos, 0,5 % até 34, 0,65 % até 39, 1 % a partir de 40, com a pensão limitada a 92 % da melhor remuneração de referência. Pensões mínimas de 2026 por carreira (341,08, 357,80, 394,82 e 493,52 EUR por mês) na idade normal, nas carreiras muito longas e nas vias de desemprego. A pensão é paga 14 vezes por ano e acompanha os preços (indexação 'real'). A simulação da Segurança Social Direta a preços de hoje calibra a remuneração de referência na idade normal com o salário constante. IRS (Código do IRS na redação da Lei do Orçamento do Estado para 2026): as pensões depois da dedução específica de 8,54 x IAS por titular, uma renda de PPR a 15 % (art. 54.º), o salário do parceiro depois do maior entre 8,54 x IAS e as contribuições de 11 %, o capital de um fundo da entidade empregadora por inteiro depois de um terço isento até 11 704,70 EUR; o mínimo de existência do art. 70.º por titular (12 880 EUR de referência, a fórmula dos 2,60 e 1,35, sem abatimento quando o rendimento bruto do agregado familiar excede 2,2 x 14 x IAS por sujeito passivo); os escalões de 2026 (12,5, 15,7, 21,2, 24,1, 31,1, 34,9, 43,1, 44,6 e 48 % aos 8 342, 12 587, 17 838, 23 089, 29 397, 43 090, 46 566 e 86 634 EUR, o método da taxa média do art. 68.º n.º 2) e a taxa adicional de solidariedade; a dedução das despesas gerais familiares no seu limite de 250 EUR por sujeito passivo; um casal paga o menor entre a tributação conjunta (metade do rendimento às taxas, a dobrar) e duas tributações separadas. Os pensionistas não pagam contribuições. PPR: um pote mobilizado primeiro, cada resgate tributado a 8 % da sua parte de mais-valia (20 % sobre dois quintos) a partir da reforma ou dos 60, cinco anos depois da primeira entrega; com acesso antecipado antes disso, 8,6 % (contrato com mais de 8 anos), e as deduções de IRS das entregas a partir de agora são repostas com 10 % por ano no ano da abertura (EBF art. 21.º); o valor de aquisição é o valor de hoje menos a mais-valia introduzida, mais as entregas; como renda, o saldo vezes a taxa de conversão introduzida, fixa em termos nominais, 15 % tributável. Fundo de pensões: como pensão, o saldo vezes a taxa de conversão, fixa em termos nominais, tributada como pensão; como capital, rendimento da categoria A do ano da reforma com um terço isento até 11 704,70 EUR, juntando-se o líquido à conta de títulos. Conta de títulos: 28 % sobre a parte tributável de cada mais-valia (100, 90, 80 ou 70 % consoante o período de detenção introduzido, art. 43.º n.º 5) ou o IRS adicional do englobamento quando for menor; o valor de aquisição é o valor de hoje menos a mais-valia introduzida, mais a poupança a partir de agora; os valores de aquisição são nominais, pelo que os ganhos de inflação são tributados como na lei; os juros e dividendos dentro da conta são tratados como mais-valias. O rendimento em destaque é a despesa mensal constante mais alta, em euros de hoje, que a simulação ano a ano consegue financiar até à idade do plano sem falha em nenhum ano; a simulação com o seu objetivo real indica a idade em que o capital se esgota. O parceiro é simulado na escala de idades da primeira pessoa com a sua própria carreira, salário, idade de requerimento e PPR; o seu salário bruto conta enquanto ainda trabalha, tributado na declaração do agregado familiar com a contribuição de 11 % como custo. Cenário de sobrevivência: a partir do falecimento a pensão do falecido cessa e a pensão de sobrevivência paga 60 % da pensão em pagamento (da pensão sem redução que a carreira tinha formado, com a pensão mínima, quando o falecimento ocorre antes do requerimento) ao sobrevivente para toda a vida (cinco anos quando tem menos de 35), o PPR dele ainda não pago é resgatado, a tributação passa a ser a de uma pessoa não casada e a despesa desce para a parte introduzida. Não modelado: a Caixa Geral de Aposentações e a unificação de pensões, o regime dos trabalhadores independentes, os regimes dos residentes não habituais e IFICI, trabalhar com uma pensão, o Complemento Solidário para Idosos e a pensão social, o suplemento extraordinário de 2026, a regra dos 35 % das entregas do PPR na primeira metade do contrato, o englobamento obrigatório das mais-valias de curto prazo no último escalão, a consideração em 50 % das mais-valias de micro e pequenas empresas, a isenção dos criptoativos ao fim de um ano, as deduções de saúde e educação, o novo casamento. Apenas estimativas, não aconselhamento financeiro ou fiscal. Os utilizadores com sessão iniciada são pré-preenchidos a partir do perfil, das contas de pensões e do resumo da carteira; até ser confirmado no perfil, o salário bruto é estimado como o rendimento líquido mensal vezes 12 a dividir por 0,78.